Cómo hacer una Factura con Retención
Te contamos todos los trucos para que aprendas cómo hacer una factura con retención de IRPF, según la normativa de Hacienda. Toma nota y aprende a facturar con Txerpa. Además, si después de leer el artículo necesitaras ayuda para calcular tu IRPF de autónomos, puedes consultar con nuestros asesores a través del chat de esta página o escribiendo a info@txerpa.com.
Y para aprender cómo aplicar la retención en tu factura, puedes hacer pruebas totalmente gratis con nuestro programa de facturación para autónomos Txerpa.
Cómo hacer una factura con retención de IRPF:
Vamos a explicarte todos los pasos para aplicar la retención en una factura de autónomos, en el caso de que quieras emitir una factura de venta. Si lo que quieres es registrar una compra en tu contabilidad de autónomo, ve al final del artículo 😉.
1. Conocer tu IRPF autónomos:
Para saber cómo hacer una factura con retención de IRPF, lo primero que tienes que tener claro es cuánto porcentaje de IRPF tienes que aplicar en tus facturas de autónomos. Piensa que aunque no suele variar mucho de año en año, siempre puede haber novedades y tienes que estar atento.
Aplicar una retención incorrecta en tu factura puede generar sanciones de Hacienda y créenos cuando te aseguramos que no es complicado que se enteren de que has aplicado mal tu retención, teniendo en cuenta que lo anotarás en tu contabilidad, por lo que presentarás impuestos. Además, tu cliente ingresará a Hacienda la retención por ti.
Si puedes aplicar una retención en tu factura de autónomos del 7%, tienes que avisar a tus clientes.
Además, también es importante que tengas claro cuándo tendrás que aplicar IRPF e IVA en tu factura.
2. Aplica la retención de IRPF en tu factura de autónomos:
Elige el tipo de factura que necesitarás crear según tu venta e introduce todos los datos necesarios. A continuación puedes ver cómo hacer una factura con retención con nuestro programa de facturación online Txerpa.
Este vídeo te servirá además para ver todos los datos que tienes que incluir, así como cómo calcular la retención de IRPF en tu factura de autónomos.
Para aplicar la retención en tu factura de autónomos, recuerda que lo primero es indicar la base imponible de la venta, es decir, el precio que cuesta tu producto o servicio libre de impuestos.
A este precio tendrás que restarle el porcentaje de retención correspondiente para, después, indicar cuánto dinero equivale con respecto del total esta retención, así como el precio total de la factura tras aplicar la retención. Vamos a ver un caso práctico:
EJEMPLO ➡ Imagina que vendes un producto que cuesta 1000 euros y te corresponde retener el 15% de IRPF. En la factura deberías indicar:
- BASE IMPONIBLE: 1000 euros.
- IRPF 15%: 150 euros.
- TOTAL FACTURA: 850 euros.
Tras hacer todos los cálculos e indicarlo de manera detallada y separada en la factura, debería quedar como te mostramos en la siguiente imagen.
Es importante que conozcas cómo se hacen estas anotaciones y la importancia de la retención en la factura de autónomos.
Otros datos para saber cómo hacer una factura con IRPF:
No te preocupes porque no nos hemos olvidado del IVA. Imposible hacerlo. Vamos a ver algunos aspectos a tener en cuenta:
si no aplicas IVA, sino que realizas únicamente la retención de IRPF, tienes que indicar en que se trata de una actividad económica exenta de IVA, o si por ejemplo fuera una factura intracomunitaria.
Conoce todas las ventas exentas de IVA.
al hablar de cómo hacer una factura con retención de IRPF, es muy importante que sepas cómo anotar tus compras, sobre todo de cara a las facturas con retención que recibes por parte de tus proveedores.
Piensa que cuando recibes una factura con retención, tendrás nuevas obligaciones como autónomo, sobre todo de cara a los trimestres, como por ejemplo presentar el Modelo 111. Puedes ver todas tus obligaciones AQUÍ.
Si te han quedado dudas no te cortes ¡y deja tu comentario!
Además, no te pierdas los siguientes artículos relacionados para aprender cómo influye la retención en tu factura de autónomos a la hora de presentar tus impuestos trimestrales.
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